Geschäftsbericht 2015 DE

Kommentar zur Bilanz Flüssige Mittel Die flüssigen Mittel befinden sich auf Kassa-, Post- und zwei Bankkonti bei der UBS und bei der Zürcher Kantonalbank. Der Geldbestand hat im Berichtsjahr um­ CHF 0,1 Mio. zugenommen. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Per Ende Jahr noch nicht bezahlte Recy- clingbeiträge für Alugetränkedosen des Vor- jahres und ausstehende Mandatshonorare. Inzwischen sind alle Beiträge eingegangen. Aktive Abgrenzungen Abgrenzungen der Recyclingbeiträge von Lebensmitteltuben, Tiernahrungsschalen und Mieten. Anlagevermögen Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen. Bei Anzeichen einer Überbewertung werden die Buchwerte überprüft und gegebenenfalls wertberichtigt. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Per Ende Jahr noch nicht bezahlte Rechnun- gen aus Lieferungen und Leistungen. Inzwi- schen sind alle Rechnungen bezahlt. Übrige Verbindlichkeiten Abgrenzung der Mehrwertsteuer. Passive Abgrenzungen Transitorische Abgrenzungen für Buchhal- tungs- und Revisionshonorare sowie UVG-, BVG- und SUVA-Prämien. Im Berichtsjahr wurden wiederum Abgrenzungen für Ferien­ saldi in der Höhe von CHF 78'000.00 vorge- nommen. Zusätzlich wurden Beträge in der Höhe des nicht genutzten Kommunikations- budgets 2015 passiv abgegrenzt. Rückstellung Die Genossenschaft hat gemäss Statuten Art. 9.5 einen Recyclingfonds zu führen, der gemäss dem neuen Rechnungslegungsrecht als Rückstellung bilanziert ist. Diese Rück- stellung beinhaltet die vorgezogenen Recy- clingbeiträge für Waren im Umlauf und deckt das allgemeine Unternehmerrisiko ab. Eigenkapital Das Eigenkapital beinhaltet die Einlagen der Genossenschafter und die freien Reserven aus der Umwandlung der IGORA in eine Genossenschaft im Jahr 1989. Bilanz (gekürzte Version) per 31. 12. 2015 31. 12. 2014 AKTIVEN CHF CHF Flüssige Mittel 3'710'090 3'607'011 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1'406'423 1'472'031 Aktive Abgrenzungen 650'176 420'471 Anlagevermögen 158'684 280'043 TOTAL AKTIVEN 5'925'373 5'779'556 PASSIVEN Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 315'419 437'544 Übrige Verbindlichkeiten 124'585 149'486 Passive Abgrenzungen 687'228 184'100 Total Fremdkapital 1'127'232 771'130 Rückstellung Stand per 1. Januar 4'562'556 5'052'371 Betriebsverlust -210'285 -489'815 Stand per 31. Dezember 4'352'271 4'562'556 Eigenkapital Genossenschaftskapital 220'000 220'000 Freie Reserven 225'870 225'870 Total Eigenkapital 445'870 445'870 TOTAL PASSIVEN 5'925'373 5'779'556 Bilanz und Erfolgsrechnung IGORA-Genossenschaft JAHRESBERICHT 2015 JAHRESBERICHT 2015 Bilanz (gekürzte Version) per 31. 12. 201531. 12. 2014 Flüssige Mittel 3'710'0903'607'011 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1'406'4231'472'031 Aktive Abgrenzungen 650'176420'471 Anlagevermögen 158'684280'043 TOTAL AKTIVEN 5'925'3735'779'556 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 315'419437'544 Übrige Verbindlichkeiten 124'585149'486 Passive Abgrenzungen 687'228184'100 Total Fremdkapital 1'127'232771'130 Stand per 1. Januar 4'562'5565'052'371 Stand per 31. Dezember 4'352'2714'562'556 Genossenschaftskapital 220'000220'000 Freie Reserven 225'870225'870 Total Eigenkapital 445'870445'870 TOTAL PASSIVEN 5'925'3735'779'556

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